Skattefordelene ved North Carolina's 529 College Savings Plan

Indhold

• Investering i planen
• Gebyrer og udgifter
• 529 Plan Vs. Andre sparekonti
• Gaveafgiftsfritagelse
• Ukvalificeret tilbagetrækning

Bedømt af Peggy James er en CPA med 8 års erfaring inden for virksomhedsregnskab og økonomi, der i øjeblikket arbejder på et privat universitet, og inden sin regnskabskarriere tilbragte hun 18 år i avisannoncering. Hun er også freelance skribent og forretningskonsulent. Artikel revideret den 10. august 2020 Læs saldoen

Hvis du planlægger at sætte et barn eller en anden elsket gennem college, og du bor i North Carolina, skal du vide om statens 529 college-spareplan. Investeringer i denne konto vokser frit for føderale og statslige indkomstskatter, og alle udbetalinger, der bruges til kvalificerede udgifter til videregående uddannelse, er fritaget for føderal og statlig indkomstskat. Imidlertid fratrækkes bidrag til planen ikke din indkomst til skattemæssige formål.

Gennem denne plan kan familiemedlemmer og endda venner bidrage til et barns universitetsfond. Siden 1. januar 2018 kan 529 konti også bruges til udgifter på en grundskole eller gymnasium. College-planpenge skal bruges til kvalificerede udgifter såsom undervisning og gebyrer, værelse og bord (med visse begrænsninger), bøger, forsyninger og alt udstyr, der kræves til tilmelding eller deltagelse. Det maksimale beløb, der kan gemmes for en enkelt modtager, er $ 400.000.

Amerikanske indbyggere kan deltage i 529 planer for en stat, hvor de ikke bor, men de kan miste statslige skattefordele ved at gøre det.

Investering i planen

NC 529-planen er, ligesom andre sådanne statsplaner, opkaldt efter det nummererede afsnit i Internal Revenue Service-koden, der autoriserede stater til at oprette dem. Deltagere i North Carolina-planen har tre investeringsvalg:

• En føderalt forsikret indskudskonto leveret af statsansattes kreditforening
• Vanguard aldersbaserede investeringsmuligheder
• Vanguard individuelle investeringsmuligheder

Bidrag til og renter optjent på indskudskontoen er garanteret af kreditunionen og forsikret af National Credit Union Administration.

De to sidstnævnte valg består af indeksfonde og andre fonde, der forvaltes af Vanguard Group Inc. Der er tre aldersbaserede optioner, der også vægtes blandt investeringsvalg baseret på investorers ønskede risikoniveau: aggressiv, moderat eller konservativ. Når et barn bliver ældre, ændres saldoen mellem investeringer blandt aktiefonde, obligationsfonde og kortsigtede reserver automatisk på eller i nærheden af ​​modtagerens fødselsdag. Generelt gælder det, at jo yngre modtageren er, jo højere procentdel af aktier i investeringsblandingen, og jo lavere risikoniveau, jo lavere procentdel af aktier. Alle tre aldersbaserede optioner ender med de fleste eller alle de penge, der er investeret i obligationer eller kortsigtede reserver.

De individuelle investeringsmuligheder balanceres ikke i henhold til modtagerens alder. Der er ni valg af porteføljer at vælge imellem, hvoraf fem består af flere fonde. De fem porteføljer med flere fonde adskiller sig med hensyn til risiko: fra aggressiv vækst til fokus på indtægter. De fire porteføljer med en enkelt fond søger at matche afkastet af et aktie- eller obligationsindeks eller akkumulere renter.

Gebyrer og udgifter

Depositokontoen er underlagt et årligt administrationsgebyr på 0,25% af det investerede beløb. Vanguard-optionerne er underlagt årlige administrationsgebyrer og investeringsomkostninger på i alt 0,31% -0,39% af det investerede beløb. Afkast er ikke garanteret, og investeringer i Vanguard-planerne kan miste penge.

529 Plan Vs. Andre sparekonti

North Carolina beboere bør undersøge, om det ville være mere fordelagtigt at investere i en anden type konto til collegeudgifter, såsom en Coverdell Education-sparekonto eller ensartede overførsler til mindreårige eller ensartede gaver til mindreårige depotkonto. Rådfør dig med en finansiel rådgiver eller en lignende fagmand om, hvilken plan der sandsynligvis vil give dig størst fordel.

Gaveafgiftsfritagelse

Indbyggere i North Carolina kan bidrage med $ 75.000 på et år ($ 150.000 for et ægtepar, der indgiver fælles) pr. Modtager uden at pådrage sig en føderal gaveafgift. Dog kan donoren eller donorerne ikke give yderligere gaver til den begunstigede i fem år. Alternativt kan en enkelt donor opgive $ 15.000 om året hvert år - og et ægtepar kan bidrage med op til $ 30.000 uden at pådrage sig gaveafgiften.

Ukvalificeret tilbagetrækning

Alle planudtag, der bruges til andet end kvalificerede uddannelsesudgifter, er underlagt føderale og statslige indkomstskatter samt en 10% føderal skattebøde.

Balancen leverer ikke skat, investering eller finansielle tjenester og rådgivning. Oplysningerne præsenteres uden hensyntagen til investeringsmål, risikotolerance eller økonomiske forhold hos en bestemt investor og er muligvis ikke egnede for alle investorer. Tidligere resultater er ikke tegn på fremtidige resultater. Investering indebærer risiko inklusive muligt tab af hovedstol.